Consolidation Rules フォームを使用して、連結ルールを追加、削除、編集、有効化、無効化、複製します。
Anaplan Financial Consolidation には、非支配持分 (NCI)、持分法適用、内部取引消去など、事前構成済みの複数の連結ルールが標準で組み込まれています。
フォームへのアクセス
フォームにアクセスする方法は以下のとおりです。
- [Maintain] モジュールを選択します。
- ルール セットの入力を求められた場合は [Consolidation] を選択します。
- [Consolidation] カードで [Consolidation Rules] を選択します。
- 現在の連結ルールのリストが表示されます。
フォームの使用
連結ルールのヘッダー
Consolidation ルール フォームが開き、すべての連結ルール ヘッダーが表示されます。
連結ルールのヘッダーには次の列を使用できます。
| ヘッダー | 値 |
| Consolidation | 連結ルールの名前。Consolidation プロパティを使用して連結ルールが勘定に適用されます。 |
| Parent Consolidation | 1 つ以上の連結ルールを単一の親のルールに割り当てることができます。これは、特定の勘定科目に対して複数の連結ルールが存在する場合に使用します。[Account Attribute] フォームで使用されます。 |
| Model | 連結ルールが適用されるモデル。 デフォルトは Consolidation データ モデルです。 |
| Source Audit | このフィールドは Source Audit メンバーの定義に使用されます。これはほとんど使用されず、空白のままになります。空白の場合、すべての監査メンバーに対して連結が適用されます。 複数の GAAP でのレポートが必要な場合は、このフィールドを使用します。他の監査メンバーに対して非上場会社会計基準 (ASPE) ルールを使用して連結し、IFRS を使用して組み合わせる場合に使用されます。 |
| Audit | 計算結果の保存先になる Target Audit メンバーを定義します。 |
| Source Dataview | Source Dataview メンバーの定義に使用されます。 このフィールドはほとんど使用されず、空白のままになります。空白の場合、すべての Dataview メンバーに対して連結が適用されます。 |
| Dataview | このフィールドは、計算結果の保存先になる Target Dataview メンバーを定義します。デフォルトは Consolidation です。 |
| Journal Number | Financial Consolidation は、すべての連結ルールについて [Automatic Journal Entry] (自動仕訳) レポートを生成します。各ルールには特定の番号が割り当てられます。このフィールドはユーザー定義フィールドで、手動で入力できます。 |
| Elimination Dimension | デフォルト値は False です。 このフィールドは現在使用されていません。 |
| Elimination Entity | デフォルト値は False です。 このフィールドは現在使用されていません。 |
| Special Event | このフィールドは、特定のルールがすべての勘定科目に適用されるときに使用されます。これらのルールには、持分法や比例連結計算の試算表を変更するルールが含まれます。どちらのルールもすべての勘定科目に適用され、[Account Attribute] テーブルを使用して設定されません。 No に設定されている連結ルールは勘定科目ごとの適用となり、[Account Attribute] テーブルで設定する必要があります。 |
| Active | このフィールドを使用して、連結ルールを有効化します。 [Active] フィールドが [False] に設定されているルールは、連結プロセス中に計算されません。 ルールを右クリックして [Activate] か [Deactivate] を選択します。 非アクティブなルールは灰色でハイライト表示され、連結ルール リストの最後に表示されます。 |
| Start Date | このフィールドを使用して、連結ルールの開始日を定義します。 時間依存ルールは、会計基準が変更された場合に役立ちます。 |
| End Date | このフィールドを使用して、連結ルールの終了日を定義します。 時間依存ルールは、会計基準が変更された場合に役立ちます。 |
| Source Scenario | このフィールドを使用して、連結ルールのソース シナリオを定義します。 |
連結ルールの詳細
連結ルールを選択すると、画面の下部に [Details] ペインが開き、選択したルールの詳細が表示されます。
ルールの詳細には次の列を使用できます。
| 列 | 値 |
| Source Account | このフィールドは、連結ルールのソース勘定メンバーを指定するために使用されます。 |
| Source Movement | このフィールドは、連結ルールの特定の移動メンバーを指定するために使用されます。 通常、貸借対照表ルールではこのフィールドは [All_] に設定され、すべての変動メンバーにルールが適用されます。 損益計算書ルールの場合は [Closing] に設定してください。 |
| Source Time | このフィールドは、計算ルールで使用するソース時間軸を指定するために使用されます。選択できるオプションは次のとおりです。
|
| Sign | 連結で使用する演算子を指定します。使用できる値は + と - です。 |
| Account | ルールが割り当てされている勘定と異なる場合に、計算されるターゲット勘定です。 空白のままにすると、ターゲット勘定はルールが割り当てられている勘定と同じになります。 |
| Movement | ターゲット移動メンバーを指定するためにこのフィールドが使用されます。 このフィールドが空白の場合、計算はすべての移動メンバーに適用されます。 |
| Force Closing | 連結ルールによって特定の移動メンバー (Additions など) が計算される場合、このフィールドは自動的に決算メンバーを再計算して、ルールを過剰に作成せずに済むようにします。 |
| Intercompany | このフィールドはターゲット インターカンパニー メンバーを指定するために使用されます。通常、このフィールドは空白のままになり、連結ルールがすべてのインターカンパニー メンバーに適用されます。 |
| Force Intercompany | このフィールドは、取引先別の詳細がインターカンパニー合計リーフ メンバーと一致するように、インターカンパニー合計リーフ メンバーを自動的に計算します。 取引先メンバーのインターカンパニーの詳細を読み込むときに、合計インターカンパニー リーフ メンバーを使用してすべての取引先の合計も読み込む場合に使用されます。 Force Intercompany パラメーターによって、合計インターカンパニー リーフ メンバーが計算されます。 |
| Swap Equity Account | このルールは、持分法計算の元の勘定を変更するためにヨーロッパでよく使用されます。 |
| Repartition | これらのルールは、各連結方法に使用する所有権率を定義するために使用されます。いくつかの再配分ルールが事前に構成されています。これらは [Repartition Rules] セクションの Rules Setup フォームにあります。 |
| Repartition Type | 少数株主とグループ間での金額の再配分や分配を指定するために使用されます。選択できるオプションは次のとおりです。
|
| Source Other Dimension | このフィールドは使用されていませんが、将来の使用のために追加されています。 |
| Other Dimensions | リストから他のディメンションを選択します。 |
| Invert | このパラメーターは、計算対象のエンティティから別のエンティティへ、計算された金額を転送するために使用されます。 たとえば、持分法適用を計算する場合、持分法適用エンティティをソース エンティティとして使用しますが、計算された金額は持ち株会社に保存されます。 |
| Tax Rule | このフィールドは使用されていませんが、将来の使用のために追加されています。 |
